BUSINESS CASE
Mise en place d’une base mondiale finance au sein d’une BFI
Business Case en Transformation de la Fonction Finance et Risques
CONTEXTE
La Direction Finance d’une grande BFI a décidé la création d’une base mondiale transactionnelle enrichie de qualité comptable, alimentée par toutes les entités du Groupe.
Trois objectifs principaux :
- En faire la golden source harmonisée de l’ensemble des reportings règlementaires et de pilotage,
- Permettre d’auditer les données jusqu’au au niveau transactionnel,
- Être le support principal de la convergence des process Finance(contrôle financier et pilotage ALM – Liquidité & Taux).
Adhérence forte de planning avec l’entrée en vigueur de la norme IFRS9 imposant la refonte de plusieurs process Finance & Risques (classement, évaluation et comptabilisation des actifs Financiers) ainsi que la modification de plusieurs états Financiers.
ENJEUX
Prise en charge de divers streams du Programme avec une contrainte forte de planning due à l’entrée en vigueur de la norme IFRS 9 :
- Mise en place des référentiels de la plateforme,
- Mise en place des réconciliations intra-groupe via la nouvelle plateforme,
- Refonte de l’évaluation et du provisionnement des actifs mise en place des flux CRV (compte rendu de variation) et des flux de variation,
- Mise en place du process d’enrichissement des données primaires envoyées par les entités (France, International, Gestion Privée) selon les normes French et IFRS pour alimenter les besoins en aval de la plateforme (taux, liquidité, statutaire),
- Chantiers transverses : optimisation des temps de traitement, transfert des process Métiers, gestion des campagnes d’arrêté…
ACCOMPAGNEMENT
Référentiels : workshops avec les équipes Métiers, challenging des besoins, capitalisation sur l’existant, mise en place de nouveaux référentiels internes optimisés et harmonisés ;
CRV : workshops avec les Métiers, mise en place d’un nouveau processus de calcul des flux via un développement interne ;
Réconciliation Intragroupes : Choix d’un outil de place (IntelliMatch) afin de disposer d’une solution, sous très forte contrainte de temps (3 mois) et capable de gérer les fortes volumétries ; Solution mutualisée à l’ensemble du Groupe ;
Enrichissement et distribution de données : études d’impact avec challenging de l’existant vs besoins réglementaires, mise en place des règles de calculs.
Chantiers transverses : Optimisation des temps de traitement : mise en place de clé d’agrégation fonctionnelle, sélection des périmètres concernés au vu des volumétries concernées et des besoins Métiers par type de produit ; Transfert de process Métiers : challenging des besoins Métiers, définition de trajectoire selon deux axes criticité/complexité, accompagnement au changement.
VALEUR AJOUTÉE
Apport d’une démarche globale avec le dispositif HARWELL: chacun des consultants étant affecté à un stream différent, la communication intra-consultant a permis d’avoir une vision d’ensemble et d’appréhender les problématiques confiées de manière globale et transversale.
- Expertise sur l’activité de la BFI,
- Expertise sur les Métiers de Direction financière et des enjeux associés,
- Expertise sur les directives réglementaires européennes,
- Appui d’experts du cabinet sur les normes réglementaires et leurs évolutions,
- Optimisation des process et fiabilisation des process via la bascule sur la nouvelle plateforme,
- Réduction des délais de production suite à l’automatisation de la restitution de données à destination des reportings réglementaires,
- Respect des délais de production des livrables dans un environnement de gestion de projet en mode Agile,
- Retour d’expérience des consultants en place sur la mise en place de bases de données Finance et Risques.